国家文物局办公室关于编制国家文物局2020年部门预算的通知
办预函〔2019〕573号
机关各部门，各直属单位：
根据财政部《关于编制中央部门2020-2022年支出规划和2020年部门预算的通知》（财预〔2019〕115号）要求，为切实做好我局2020年部门预算编制工作，现将有关事项通知如下：
一、编制原则
（一）不折不扣落实过紧日子要求。从政治和全局高度，把习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“过紧日子”的要求不折不扣贯穿于部门预算管理工作始终，坚持厉行节约反对浪费，从严从紧编制预算。按照财政要求，2020年部门项目预算需在2019年基础上压减15%，“三公”经费预算再压减3%。
（二）保障重点和刚性支出。各单位各部门应调整优化财政支出结构，着力保障党中央、国务院重大决策部署落实落地，着力保障机构正常运转、组织实施重大改革和重要政策所需经费。加强项目与支出政策的衔接匹配，对不该安排的支出和可干可不干的项目，一律不得列入预算。
（三）硬化预算安排约束。新增项目必须具有明确的政策依据、经过规范的决策和立项程序才能入库，新增支出需求原则上通过调整现有支出结构解决。继续实施当年预算执行和下年预算安排挂钩机制，对于到期和不具备执行条件的项目及时清理退出。
（四）加强绩效管理。切实提升绩效目标设置的科学性、合理性、规范性，由办公室组织审核项目绩效目标，未按要求设定绩效目标或审核未通过的，不得安排预算。
二、编制内容及任务分解
（一）基本支出预算编制。
1. 各直属单位按要求填报基础信息数据库。对人员编制、实有人数、机构设置等情况较上年发生变化的，要说明原因并提供证明文件。编制内增人的，要提供增人依据、理由、经费需求情况。
2. 局本级基础数据库中人员信息由人事司提供，车辆、资产等信息由机关服务中心提供。
3. 机关服务中心按要求填报中央行政事业单位住房改革支出预算，包括公积金、提租补贴、购房补贴等。
（二）项目支出预算编制。
1. 落实审计和巡视整改要求，对照中办出台45号文和54号文件有关重点工作任务，机关各司室所申报的二级、三级项目内容应提请分管局长开会审议，通过会议研究解决好项目“该不该做”“怎么做”“做什么”的问题，做到部门项目资金管理财权和事权相统一，与本部门职责无关的事项，不予安排预算。
2. 机关各司室和各直属单位需按照2019年预算批复数基础上核减15%的控制数编制项目预算（项目文本格式和二级项目绩效目标表见附件）。要提前做好相关支出分解细化到具体事项，不得再采取年初代编、执行中细化的方式。
3. 根据同一类二级项目上一年度预算执行进度和执行绩效，对2020年拟申报预算额度进行分析。按照今年6月底的项目实际执行进度和计划执行进度的差额比例，相应调减2020年项目预算额度。
4. 不得在部门预算中安排补助地方支出。对地方的补助支出应全部列入转移支付，不得在部门预算中安排；通过转移支付上划中央本级安排的支出，也不得用于部门日常履职经费。
（三）新增资产配置预算和政府采购预算编制。
各直属单位按规定编报新增资产配置预算，包括所有使用财政性资金及其他资金购置车辆，租用土地、办公用房、业务用房，以及购置单价50万元以上的通用设备和单价100万元以上的专用设备。报送的租用土地、办公用房、业务用房申请应当是按规定报经机关事务主管部门或有关主管部门审核同意的项目。
各直属单位和机关各部门按规定编制政府采购预算，须报局办公室财务处审核后交预算处汇总。
三、编制流程和时间安排
6月28日，召开局2020年部门预算“一上”布置会议，部署工作、提出要求，下达各司室和直属单位“一上”项目预算控制数。
7月8日前，由机关各司室、各直属单位根据“一上”项目预算控制数编制二级项目文本、三级项目事项表，提出项目需求（新增支出原则上全部通过调整支出结构解决），并经部门/项目负责人审核，分管局长审签后，提交至局办公室汇总。
7月9—15日，由办公室预算处将各部门和直属单位提供的项目文本汇总，同时研究提出2020年经局党组研究拟开展的局重点工作及项目预算，测算出我局系统项目支出预算总需求，以局长办公会的形式，就项目能否入库形成初步审核意见。
7月21-25日，办公室委托专业预算评审机构对最终确定的入库项目支出标准等进行审核。
7月26日-31日，审核结果汇总并编制完成局部门预算报表和说明材料。
8月初提请局党组会议审议通过后报送财政部。
四、编制工作要求
（一）强化主体责任。各部门各单位是预算编制和执行主体，要高度重视、严肃对待预算编制工作。紧密围绕年度目标，合理确定支出结构。
（二）严肃财经纪律。各部门单位严格按照预算支出标准、资产配置标准、政府收支分类科目等编制预算，细化落实项目立项、编报、执行和绩效责任。
（三）严守时限和保密要求。各部门单位要严格按时间节点报送预算相关材料，确保我局2020年部门预算及时上报财政部。预算编制中涉及保密事项的，严格按照保密规定标注文件和数据的密级。
附件：
国家文物局办公室
2019年6月28日
责任编辑：刘易寒